AML/CTF: dalle ESAs l’accordo multilaterale sullo scambio di informazioni tra la BCE e le CAs

Diritto Bancario - Mar, 15/01/2019 - 4:24pm
Le Autorità europee di vigilanza (EBA, EIOPA e ESMA) hanno pubblicato l’accordo multilaterale sulle modalità pratiche per lo scambio di informazioni tra la Banca Centrale Europea e le autorità competenti (competent authorities o CAs) incaricate di vigilare sulla conformità degli enti creditizi e degli istituti finanziari agli obblighi antiriciclaggio e contro il finanziamento del terrorismo (AML/CFT) ai sensi della Direttiva (UE) 2015/849. In particolare, l’accordo ha ad oggetto: read more
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Le frontiere della “cartolarizzazione” si spingono ancora oltre. Un primo commento all’ultimo intervento di modifica della Legge n. 130 del 1999.

Diritto Bancario - Mar, 15/01/2019 - 4:19pm
Prosegue con accanimento, anche nella Legge di Bilancio 2019[1], quella che a questo punto appare una impietosa opera di rimaneggiamento – con innesti che paiono ispirati da una logica talora “interpretativa”, talora “correttiva” – del già martoriato corpo normativo che disciplina la nostrana “cartolarizzazione”. La nota L. n. read more
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Responsabilità dei sindaci per violazione del dovere di vigilanza e carattere vincolante delle norme di autodisciplina

Diritto Bancario - Mar, 15/01/2019 - 3:31pm
In tema di sanzioni amministrative per violazione delle disposizioni in materia di intermediazione finanziaria, la complessa articolazione della struttura organizzativa di una società di investimenti non può comportare l’esclusione od anche il semplice affievolimento del potere-dovere di controllo riconducibile a ciascuno dei componenti del collegio sindacale, i quali, in caso di accertate carenze delle procedure aziendali predisposte per la corretta gestione societaria, sono sanzionabili a titolo di concorso omissivo quoad functionem, gravando sui sindaci, da un lato, l’obbligo read more
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Stop al voucher babysitter: nessuna proroga per il 2019

Il Sole24Ore - Mar, 15/01/2019 - 2:58pm
È ufficiale, l’Inps lo ha comunicato anche attraverso i suoi canali social: il voucher babysitter - alternativo al congedo parentale - non verrà prorogato. Così come gli sgravi contributivi per le aziende che promuovono la flessibilità...
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Previsioni di bilancio 2019-2021: stanziamenti finanziati con la riassegnazione alla spesa di alcune entrate di scopo

Diritto Bancario - Mar, 15/01/2019 - 1:01pm
Con Circolare del 15 gennaio 2019, n. 1, la Ragioneria Generale dello Stato ha fornito alle amministrazioni centrali dello Stato indicazioni sulle entrate e spese “stabilizzate” e sui relativi importi iscritti nel bilancio di previsione per il triennio 2019-2021, nonché sul loro monitoraggio. read more
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Comitato di Basilea: pubblicate le modifiche ai requisiti patrimoniali minimi per il rischio di mercato

Diritto Bancario - Mar, 15/01/2019 - 12:32pm
Il Gruppo dei Governatori e dei Capi della vigilanza (GHOS), organo direttivo del Comitato di Basilea, ha approvato una serie di modifiche al framework per i rischi di mercato e ha definito le priorità strategiche del Comitato per il 2019. In particolare, le modifiche hanno ad oggetto: read more
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Basilea III: in consultazione le proposte di modifica dell’indice di leva finanziaria e dei requisiti di disclosure

Diritto Bancario - Mar, 15/01/2019 - 11:03am
Il Comitato di Basilea per la Vigilanza bancaria ha posto in consultazione un documento relativo alle proposte di modifica dell’indice di leva finanziaria e dei requisiti di disclosure di Basilea III. In particolare, è prevista l’inclusione nei suddetti requisiti: read more
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Fintech: rapporto EBA sui crypto-assets

Diritto Bancario - Mar, 15/01/2019 - 10:26am
L’EBA ha pubblicato un rapporto sulle problematiche nell’attuale quadro normativo e finanziario dell’UE relativamente ai crypto-assets. In particolare, i profili esaminati dall’EBA nel proprio rapporto riguardano: read more
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Principali novità della riforma fallimentare

Diritto Bancario - Mar, 15/01/2019 - 10:11am
Della riforma della Legge Fallimentare attuata dal nuovo Codice della crisi d’impresa e dell’insolvenza parleremo nel Convegno del 13 e 14 febbraio. Immagine Homepage Attualità:  severi_alessandro.jpeg read more
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Nuovi rapporti EBA sul rischio di mercato e sui portafogli ad alto e basso rischio di default

Diritto Bancario - Mar, 15/01/2019 - 9:24am
L’Autorità Bancaria Europea (EBA) pubblicato due Report nell’ambito dell’esercizio di benchmarking 2018 sull’approccio prudenziale basato sui rating interni delle banche (IRB). In particolare: read more
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I ritrovamenti archeologici rallentano i cantieri? In Brianza una mappa per evitare intoppi

Il Sole24Ore - Lun, 14/01/2019 - 8:26pm
Come conciliare la tutela dei beni archeologici con le esigenze operative di un’azienda idrica che realizza lavori e infrastrutture nel sottosuolo? È una domanda che - soprattutto in...
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Pagelle contributive anti-sommerso:

Il Sole24Ore - Lun, 14/01/2019 - 8:21pm
Arrivano le pagelle contributive. Dopo gli indici sintetici di affidabilità fiscali (Isa), che hanno spedito in soffitta gli studi di settore, da quest’anno entrano in scena in via...
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La “resilienza cibernetica” delle infrastrutture del mercato finanziario

Diritto Bancario - Lun, 14/01/2019 - 6:37pm
1. Introduzione Negli anni successivi alla crisi finanziaria mondiale del 2007-2009 i regulators hanno più volte insistito sulla necessità, da parte degli intermediari finanziari, di rafforzare la resilienza finanziaria[1], intesa come la capacità di reagire e recuperare rapidamente da shock esogeni ed endogeni. read more
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Bancarotta fraudolenta documentale: responsabilità dell’imprenditore anche nel caso di contabilità affidata a soggetti forniti di specifiche cognizioni tecniche

Diritto Bancario - Lun, 14/01/2019 - 5:50pm
La vicenda trae origine dal comportamento posto in essere dall’amministratore unico di una società dichiarata fallita, al quale veniva imputato il reato di cui all’art. 216, comma 1, n. 2, legge fall. per non aver tenuto la contabilità in modo da rendere possibile la ricostruzione del movimento di affari e del patrimonio dell’ente. read more
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Usura: divieto di sommatoria tra interessi moratori e corrispettivi nel calcolo del TEG

Diritto Bancario - Lun, 14/01/2019 - 4:38pm
La cumulabilità tra interessi moratori e corrispettivi va intesa nel senso di composizione secondo il regime del TAEG, dove gli interessi corrispettivi si applicano alla quota del capitale in essere e gli interessi di mora si applicano alla quota del capitale insoluto. Nel contratto di mutuo infatti il mancato pagamento di una rata, in quanto inadempimento contrattuale, fa decorrere gli interessi di mora che si sostituiscono a quelli corrispettivi. Questi ultimi continuano a decorrere in base al piano di ammortamento stabilito sul residuo capitale mutuato. read more
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Vivere con 33 gatti in casa? Equivale a maltrattarli

Il Sole24Ore Norme e tributi - Lun, 14/01/2019 - 3:59pm
Prendersi cura di molti gatti significa provare un grande amore per gli animali? No, secondo la Cassazione equivale a maltrattarli. I giudici hanno infatti dichiarato inammissibile il...
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Pubblicate le Linee Guida per la gestione del debito pubblico 2019

Diritto Bancario - Lun, 14/01/2019 - 3:49pm
Il Dipartimento del tesoro del Ministero dell’economia e delle finanze ha pubblicato le Linee Guida per la gestione del debito pubblico per l’anno 2019. Obiettivo del documento è quello di sottoporre all’attenzione dei partecipanti al mercato del debito pubblico italiano diverse informazioni, di tipo sia qualitativo che quantitativo, circa la strategia di emissione e gestione dei titoli di Stato per i prossimi dodici mesi. read more
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Alle Sezioni Unite la possibilità per gli enti locali di concludere uno swap

Diritto Bancario - Lun, 14/01/2019 - 3:35pm
Con l’ordinanza in oggetto la prima sezione della Cassazione ha rimesso al Primo Presidente, per l’eventuale assegnazione alle Sezioni Unite, ai sensi dell’art. 374, comma 2, c.p.c., le seguenti questioni: se lo swap, in particolare quello che preveda un upfront — e non sia disciplinato ratione temporis dalla L. n. 133/2008, di conversione del d.l. n. 112/2008 —, costituisca per l’ente locale un’operazione che generi un indebitamento per finanziare spese diverse da quelle di investimento, a norma dell’art. 30, comma 15, I. n. read more
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Due miliardi di patrimoni esteri

Il Sole24Ore - Lun, 14/01/2019 - 3:07pm
Non sono bastate due voluntary disclosure a far emergere del tutto i patrimoni detenuti illegalmente all’estero. Le indagini condotte dall’agenzia delle Entrate, in sinergia...
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Vivere con 33 gatti in casa? Equivale a maltrattarli

Il Sole24Ore - Lun, 14/01/2019 - 3:04pm
Prendersi cura di molti gatti significa provare un grande amore per gli animali? No, secondo la Cassazione equivale a maltrattarli. I giudici hanno infatti dichiarato inammissibile il...
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